《國企財務合規管理與風險防控》提綱

導入一 最新企業會計準則與國資委相關要求要點

導入二 《中共中央八項規定》要點解讀

第一講國有企業全面預算管理與成本控制規范

1. 企業的全面預算管理

（一）全面預算管理制度要點

（二）全面預算管理實施要點

1. 企業的成本控制

（一）成本控制管理制度要點

（二）成本控制實施要點

▲本講互動與答疑

第二講 國有企業營運資金管理規范

1. 企業營運資金概述

2. 企業營運資金管理操作要點

案例 格力資金集中管理與運營資金管理績效評價  

第三講 國有企業的固定資產管理規范

1. 固定資產管理流程與管理工具

二、固定資產優化配置

三、固定資產風險管理

（一）固定資產取得環節的主要風險與主要管控措施

（二）固定資產更新改造環節的主要風險與主要管控措施

（三）固定資產處置環節的主要風險與主要管控措施

（四）固定資產清查環節的主要風險與主要管控措施

第四講 國有企業的成本費用日常控制規范

一、材料采購過程成本的控制

二、銷售過程費用的控制

三、管理費用的控制

四、財務費用的控制

案例 某企業財務費用控制的做法

▲本講互動與答疑

第五講 國有企業資金活動合規控制

1. 現金流規范性管理

（一）現金流入規范性管理

（二）現金流出規范性管理

二、資金運營活動合規控制

（一）資金運營活動業務流程

（二）資金運營的關鍵控制點及其控制措施

三、籌資活動合規控制

（一）籌資活動業務流程

（二）籌資活動的關鍵控制點及其控制措施

四、投資活動合規控制

（一）投資活動業務流程

（二）投資活動的關鍵控制點及其控制措施

▲本講互動與答疑

第六講  國有企業費用報銷規范

1. 差旅費報銷規范

2. 營業（銷售）費用報銷規范

3. 財務費用報銷規范

四、其他管理費用和營業性費用報銷規范

案例  華為集團公司差旅費報銷的規范做法

▲本講互動與答疑

第七講  國有企業財務、經營人員行為規范

1. 國有企業財務人員行為規范

2. 國有企業經營人員行為規范

第八講  國有企業經營風險與管控

一、企業經營中存在的風險 　

（一）質量風險

（二）資金風險

（三）市場風險  

二、存在其經營風險的主要原因

三、如何對經營風險進行防范與管控

（一）建立健全經營風險管理機制

（二）提高經營風險防范意識

（三）加強企業內部控制

四、采購業務風險控制設計及運行

（一）采購業務流程

（二）采購業務活動的主要風險及其控制措施

（三）物流運輸途中跟蹤查詢

案例價格昂貴的贗品水晶燈掛進新龍灣大酒店                                                                                                 五、銷售業務風險與管控

(一)銷售業務主要風險點

(二)銷售計劃管控措施

(三)客戶開發與信用管控措施

(四)銷售定價管控措施

(五)訂立銷售合同管控措施                                  

(六)發貨管控措施

案例 某企業銷售業務風險管控的做法

六、合同風險與管控

（一）合同管理的總體要求

（二）合同各環節的主要風險點及管控措施

案例 湖北功臣物流有限公司合同糾紛

案例 上海奇速快遞有限公司合同糾紛案

▲本講互動與答疑

第九講 國有企業財務風險與管控

一、基于現金流量的財務風險識別

（一）從經營活動識別財務風險

（二）從投資活動識別財務風險

（三）從籌資活動識別財務風險

二、基于現金流量的財務風險管控

（一）加強現金流管理

（二）從現金流量視角構建財務預警體系

（三）加強對經營、投資籌資活動的監控

▲本講互動與答疑

第十講國有航行物流企業風險管控

一、航運風險分析

（一）外部風險

（二）內部風險

二、航運風險的應對策咯

（一）運價風險規避

（二）成本風險規避

（三）運營風險規避

案例 中遠航運公司風險管理實踐

第十一講 房地產企業財務合規管理

一、土地開發成本的歸集與分配

二、房屋開發成本的歸集與分配

三、商品房估值

四、商品房銷售明碼標價

五、簽訂售房合同

六、收取預售房款

第十二講 全面互動答疑與課程總結

時長：1天

編制與講解：屠建清